残高繰越
英：Balance Carry Forward
定義
残高繰越とは、会計年度の期末残高を翌年度の期首残高に繰り越すことです。。
概要
残高繰越はB/S勘定、P/L勘定にそれぞれ分かれております。
- B/S勘定
B/S勘定の期末残高を翌年度の期首のB/S残高に引き継ぐ - P/L勘定
P/L勘定の未処分利益勘定の残高を翌年度の期首の未処分利益勘定に引き継ぐ
前期に伝票が入力された場合、総勘定元帳は自動で残高繰越されます。一方、得意先/仕入先は自動で残高繰越されない。そのため、手動で残高繰越を実行する必要があります。
運用
カスタマイズ
補足
トランザクション
| Tr-CD | 機能 | 説明 |
|---|---|---|
| OB53/SPRO(※1) | 財務会計システム設定 自動仕訳 – 勘定 | PL勘定の残高繰越用の勘定科目を照会・定義する |
| FAGLGVTR | 残高繰越 | 総勘定元帳の残高繰越を行う。Classic G/Lの場合は「F.16」から実行する |
| GVTR | SL残高繰越 | SLの残高繰越 |
| F.07 | 得意先および仕入先の残高繰越 | 得意先および仕入先の残高繰越を行う |
| F.16 | 残高繰越 | 総勘定元帳の残高繰越を行う。New G/Lの場合は「FAGLGVTR」から実行する |
| S_ALR_87100205 | 伝票ファイルからの総勘定元帳 | 監査に必要な仕訳を、特定の期間保存する |
| S_ALR_87012317 | 伝票ファイルからの明細消込管理勘定の残高監査証跡 | 監査に必要な仕訳を、特定の期間保存する |
| S_ALR_87012289 | 要約仕訳帳 | 監査に必要な仕訳を、特定の期間保存する |
SPROを利用する場合
| ‐ | IMGパス |
|---|---|
| ※1 | 財務会計>総勘定元帳>定期処理>残高繰越>定義:損益繰越勘定(未処分利益勘定) |
テーブル
| ID | 名称 | 説明 |
|---|---|---|
| FAGLFLEXT | 総勘定元帳：合計 | 実績明細の集計 |
| FAGLFLEXA | 総勘定元帳：実績明細 | |
| ACDOCA | ユニバーサルジャーナル | |
| BKPF | 会計伝票ヘッダ | |
| BSEG | 会計伝票明細 | |
| BSIS | 会計管理：G/L勘定の2次索引 | GL明細 |
| BSAS | 会計管理：勘定コードの2次索引（決済明細） | GL明細 |
| BSID | 会計管理：得意先の2次索引 | 得意先明細 |
| BSAD | 会計管理：得意先の2次索引（決済明細） | 得意先明細 |
| BSIK | 会計管理：仕入先の2次索引 | 仕入先明細 |
| BSAK | 会計管理：仕入先の2次索引（決済明細） | 仕入先明細 |